مع الدخول في العام الجديد، بدأ العديد من الكنديين في طرح أسئلة حول كيفية تقديم الضرائب، وموعد تقديمها، وكيفية دفع الضرائب، والمزيد.
تقديم الضرائب
يمكن تقديم ضرائبك عبر الإنترنت أو ورقيا، أو الاستعانة بشخص آخر لإكمال إقراراتك نيابة عنك.
وتشمل خيارات الإيداع ما يلي:
- عبر الإنترنت باستخدام برامج الضرائب المعتمدة من NETFILE من TurboTax وH&R Block وWealthsimple وUFile والمزيد
- عبر الإنترنت من خلال مُعد الضرائب باستخدام برنامج الضرائب المعتمد من EFILE
- شخصيا في مركز الضرائب التطوعي المجتمعي
- الإقرار الضريبي الورقي
- عبر الهاتف من خلال SimpleFile (عن طريق الدعوة فقط)
موعد تقديم الضرائب في عام 2024
يمكنك تقديم الضرائب الخاصة بك قبل أشهر من الموعد النهائي.
ويوم الاثنين، 19 فبراير 2024، هو الوقت الذي يمكن فيه البدء في تقديم الإقرار الضريبي لعام 2023 عبر الإنترنت.
ما هي الشرائح الضريبية في كندا؟
تحدد الشرائح الضريبية في كندا المبلغ الذي يخضع للضريبة على دخلك.
فعند تقدم إقرارك الضريبي هذا العام، فأنت تفعل ذلك للعام السابق، لذا عليك أن تكون على دراية بالشرائح الضريبية لعام 2023.
شرائح ومعدلات الضرائب الفيدرالية لعام 2023 لدخلك هي:
- 15% على الجزء من الدخل الخاضع للضريبة الذي يبلغ 53,359 دولارا أو أقل
- 20.5% على الجزء من الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 53,359 دولارا ويصل إلى 106,717 دولارا
- 26% على جزء الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 106,717 دولارا ويصل إلى 165,430 دولارا
- 29% على الجزء من الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 165,430 دولارا ويصل إلى 235,675 دولارا
- 33% على الجزء من الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 235,675 دولارا
وإذا كسبت 50 ألف دولار في عام 2023، فسيتم فرض ضريبة على كل هذا الدخل بنسبة 15% وهو ما يعادل حوالي 7500 دولار من الضرائب الفيدرالية.
وإذا كسبت 60 ألف دولار في عام 2023، فسيتم فرض ضريبة على الجزء الأولي البالغ 53,359 دولارا من دخلك بنسبة 15%، وبعد ذلك، تُفرض ضريبة على المبلغ المتبقي البالغ 6,641 دولارا من دخلك بنسبة 20.5%.
وهذا حوالي 9332 دولارا من الضرائب الفيدرالية.
وإذا كسبت 100,000 دولار في عام 2023، فسيتم فرض ضريبة على الجزء الأولي البالغ 53,359 دولارا من دخلك بنسبة 15% بينما تُفرض ضريبة على المبلغ المتبقي البالغ 46641 دولارا بنسبة 20.5%.
وهذا يعادل حوالي 17332 دولارا من الضرائب الفيدرالية.
الإعفاءات الضريبية التي يمكن المطالبة بها
يمكن المطالبة بإعفاءات ضريبية عند تقديم إقرارك الضريبي لعام 2023 مما قد يقلل من الضرائب المستحقة عليك أو حتى يسترد أموالك الضريبية.
وإذا كنت تتساءل عما يمكن المطالبة به، فهذه بعض الاعتمادات المتاحة للسنة الضريبية 2023:
- Canada training credit
- donations and gifts tax credit
- caregiver credit
- digital news subscription tax credit
- disability tax credit
- low-income workers tax credit
- Ontario child care tax credit
- political contribution tax credit
- B.C. renter’s tax credit
- sales tax credit
موعد استحقاق الضرائب
بالنسبة لمعظم الكنديين، آخر يوم لتقديم الضرائب هو الثلاثاء 30 أبريل 2024.
وتستحق ضرائب الدخل يوم السبت 15 يونيو 2024، إذا كنت تعمل لحسابك الخاص أنت أو زوجتك أو شريكك في القانون العام.
ومع ذلك، نظرا لأن هذا الموعد النهائي يقع في عطلة نهاية الأسبوع، فلديك حتى يوم الاثنين 17 يونيو 2024.
وتوصي CRA بالتقديم مبكرا أو قبل تاريخ الاستحقاق لتجنب الفوائد والعقوبات.
كما أن تقديم إقرارك قبل اليوم الأخير لتقديم الضرائب يمنع حدوث انقطاع في دفعات المزايا والائتمان التي تحدد أهليتك بناء على إقرارك الضريبي.
ويتضمن ذلك ائتمان GST/HST، وإعانة الطفل الكندية، والمزيد.
كيف تدفع الضرائب؟
يمكن إجراء الدفع عبر الإنترنت أو شخصيا أو عبر البريد.
ويمكنك الدفع عبر الإنترنت من خلال البنك الكندي أو اتحاد الائتمان الخاص بك، أو خدمة الدفع الخاصة بـ CRA، أو بطاقة الائتمان، أو PayPal أو Interac e-Transfer.
كما يمكن إجراء الدفعات شخصيا في أحد البنوك الكندية أو اتحاد الائتمان أو أحد منافذ البريد الكندي.
وإذا لم تكن قادرا على تحمل مبلغ الضرائب المستحق عليك، فيمكنك الترتيب لدفع ديونك مع مرور الوقت عبر My Account التابعة لـ CRA باستخدام اتفاقية الخصم المصرح بها مسبقا.
